Il 4 luglio entrer\u00e0 in vigore il D.Lgs. 25 maggio 2017, n. 90 che recepisce la Direttiva 2015\/849\/UE
\n(cd. IV Direttiva) dettando disposizioni pi\u00f9 severe in materia di antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento
\ndelle attivit\u00e0 terroristiche. Il nuovo Provvedimento \u00e8 stato pubblicato ieri inGazzetta Ufficiale (Serie Generale
\nn. 140 del 19 giugno 2017 – Suppl. Ordinario n. 28) e sostituisce, gran parte della disciplina contenuta nel D.Lgs. n. 231\/2007.<\/p>\n
Tra le novit\u00e0 per i professionisti, viene dato un giro di vite alle segnalazioni sospette, rafforzando l\u2019obbligo di segnalare prima che venga compiuta l\u2019operazione o la prestazioneprofessionale.<\/p>\n
Secondo le nuove norme, il sospetto \u00e8 desunto dalle caratteristiche, dall\u2019entit\u00e0, dalla natura delle
\noperazioni, dal loro collegamento o frazionamento o da qualsivoglia altra circostanza conosciuta, in ragione
\ndelle funzioni esercitate, tenuto conto anche della capacit\u00e0 economica e dell\u2019attivit\u00e0 svolta dal soggetto cui \u00e8
\nriferita, in base agli elementi acquisiti ai sensi del presente decreto. Costituisce elemento di sospetto il ricorso
\nfrequente o ingiustificato ad operazioni in contante, anche se non eccedenti la soglia di 3 mila euro e, in
\nparticolare, il prelievo o il versamento in contante di importi non coerenti con il profilo di rischio del cliente.<\/p>\n
Altra novit\u00e0 prevista dal Decreto sono le comunicazioni oggettive, contenenti dati e informazioni, che i
\nsoggetti obbligati dovranno inviare all\u2019UIF con cadenza periodica.<\/p>\n